NISA制度とは、個人投資家のための税制優遇制度。
通常、株式や投資信託などの金融商品に投資をした場合、これらを売却して得た利益や受け取った配当に対して約20%の税金がかかります。
NISA制度では、これらの金融商品から得られる利益が非課税になる、つまり、税金がかからなくなる制度です。
非課税ってどういうこと？
例えば投資信託で10万円の利益を得た場合・・・
2024年１月以降のNISA制度は、非課税保有期間は無期限なので、生涯に渡ってNISA制度を活用することができます。
旧NISA制度は「つみたてNISA」は20年、「一般NISA」は5年と非課税保有期間が定められていましたが、これが撤廃され無期限で運用できるようになります。そのためロールオーバー等の選択、手続きが不要になります。
2024年1月以降のNISA制度は「つみたて投資枠」として年間120万円、「成長投資枠」として年間240万円、合計年間360万円投資が可能となります。
生涯の非課税保有限度額は1,800万円となり、さらに枠の再利用が可能となります。
旧NISA制度は「つみたてNISA」か「一般NISA」のどちらか一方しか選択できませんでした。2024年1月以降のNISA制度は「つみたて投資枠」と「成長投資枠」として併用可能となります。
旧NISA制度と比べて2024年1月以降のNISA制度は非課税で投資できる金額が増えて、非課税保有期間が無期限となります。一人ひとりのライフイベントにあわせて、より長期目線での資産形成が可能になります！
すでに当行でNISA口座をお持ちの方は、
2024年1月以降もお手続き不要でNISA口座を
ご利用いただけます。
旧制度と比較すると以下のようになります。
なぜいま投資をした方が良いのでしょうか？人生100年時代と言われる今、結婚・引っ越し・出産・老後など、人生には様々なライフイベントがあります。より豊かで充実した人生を送るため、また老後に備えるためには、計画的に将来の準備をする必要があります。
しかし、近年の日本では物価は上昇しているものの預貯金だけでは資産を増やすことが難しくなっています。例えば100万円を普通預金に預けても1年でたった10円ほどしか増えません。
そこで今、国をあげて投資での資産形成を推奨しています。
資産形成にも様々な種類がありますが、中でも初心者が始めやすいのがNISA制度です。
Q1旧NISA制度のつみたてNISAや一般NISAで保有している投資信託はどうなるのでしょうか？
旧NISA制度の非課税期間が引き継がれます。
たとえば2023年に一般NISAで投資信託を購入した場合、2027年までの5年間非課税で保有することができます。
Q2旧NISA制度のつみたてNISAや一般NISAで保有している商品は売却する必要がありますか？
旧NISA制度のつみたてNISAや一般NISAで保有している商品を売却する必要はありません。
購入時からつみたてNISAは20年間、一般NISAは5年間、そのまま非課税で保有可能で、売却も自由です。
ただし、旧NISA制度の非課税期間終了後、2024年1月以降のNISA口座へ移管（ロールオーバー）することはできません。
投資信託は預金ではなく、預金保険および投資者保護基金の対象ではありません。
投資信託は、銘柄ごとに設定されたお申込手数料（最高2.20％、消費税込み）、信託報酬（最高2.420％、消費税込み）および信託財産留保額（最高0.5％）等の諸費用がかかります。
また、投資信託は価格の変動等によって損失が生じるおそれがあります。商品ごとに費用等およびリスクは異なりますので、最新の投資信託説明書（交付目論見書）等をよくお読みください。
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